沅陵縣202四(si)年(nian)當地政(zhengꦗ)府概預算優化(hua)措施ꦺ(shi)（草案）的意(yi)見書(shu)

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十八屆人大常委會第十五次會議報告沅陵縣2023年政府預算調整方案（草案）情況，請予審議。

按照年初預算編制的總體原則，根據目前財政預算執行情況和后幾個月的剛性支出需求，擬對2023年政府預算進行調整。預算調整的基本思路是：保工資、保基本民生、保運轉；積極爭取上級轉移支付，努力實現財政收支的總體平衡。現就有關情況報告如下：

第一部分  2023年公共財政預算調整情況

一、公共財政總收入調整

（一）地方財政收入

地方財政收入由年初預算120097萬元，調整為168097萬元，增加48000萬元，增長39.97%。主要是調增特許經營權出讓收入48000萬元。

（二）上級補助收入

2023年上級補助收入由年初預算349186萬元，調整為391742萬元，增加42556萬元。其中：返還性收入由年初預算168萬元，調整為2079萬元，增加1911萬元；可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算172285萬元，調整為215770萬元，增加43485萬元；不可平衡財力的上級轉移支付收入由年初預算176733萬元，調整為173893萬元，減少2840萬元，其中共同財政事權轉移支付收入157255萬元、專項轉移支付16638萬元。

（三）債務轉貸收入

債務轉貸收入年初預算未安排，現根據上級下達文件及計劃調整為103862萬元。其中：再融資一般債券收入78971萬元，新增一般債券收入24891萬元。

（三）上年結余

上年結余根據與上級年度結算情況調整為14928萬元。

（四）調入資金

調入資金36000萬元不做調整。

綜合以上四個方面的調整：2023年公共財政預算總收入由年初預算的505283萬元調整為714629萬元，增加209346萬元、增長41.43%。

公共性不需要成本預算總凈收益714629余來萬＝空間不需要凈收益168097余來萬+上家補貼政策凈收益391742余來萬+資產轉貸凈收益103862余來萬+上一年節余14928余來萬+調動本金36000余來萬。

二、公共財政預算支出調整

（一）公共財政支出。由年初預算505283萬元，調整為714629萬元，調增209346萬元，增長41.43%。

公共財政支出包括以下基本支出和項目支出兩項內容：

基本支出：由年初預算183373萬元，調整為202031萬元，增加18658萬元，其中：

基本支出調增的內容包括以下十二個方面。

一是退休人員養老金調整為28184萬元，比年初預算增加5247萬元，主要是退休人員增加、養老金調標及職業年金記實調增。

二是鄉鎮工作補貼調整為10938萬元，比年初預算增加4741萬元，主要是新增在職人員、正常晉級調標。

三是基礎性績效調整為12423萬元，比年初預算增加2748萬元，主要是增加2023年度教師基礎績效獎（含教師人均提標1千元）。

四是工資津補貼調整為75515萬元，比年初預算增加2306萬元，主要是新增在職人員、正常晉級及實行職級并行調標。

五是社會保障繳費調整為23539萬元，比年初預算增加1503萬元，主要是新增在職人員和基礎性績效獎增加，而相應增加社保繳費。

六是住房公積金調整為11262萬元，比年初預算增加780萬元，新增在職人員和基礎性績效獎增加，而相應增加住房公積金。

七是其他人員支出調整為9511萬元，比年初預算增加773萬元，主要是沅陵鎮社區保潔員工資及辰州中學臨聘人員工資等。

八是績效工資調整為6809萬元，比年初預算增加219萬元，主要是新增事業單位人員。

九是公務費調整為10557萬元，比年初預算增加124萬元，主要是新增在職人員。

十是遺屬撫恤人員補助調整為7475萬元，比年初預算增加95萬元，主要是遺屬人數增加。

十一是公務交通補貼調整為4136萬元，比年初增加72萬元，主要新增在職人員及政策性調資。

十二是固定人員補助及特殊崗位津貼等增加51萬元。

2、項目支出：由年初預算315910萬元，調整為424873萬元，凈增加108963萬元。

其中：

——上級專項轉移支付支出和共同財政事權支出根據收到文件調整為173893萬元，比年初預算調減2840萬元。

——縣本級的投資項目其他收入支出238084千元，比年末費用凈調增111803千元，縣本級的投資項目其他收入支出優化以及之下四個部分：

一是基本民生項目支出年初預算26461萬元，調減8萬元，主要是村居保障經費根據實際人數變化調減8萬元；

二是財政代編項目支出凈增加42332萬元，有增有減，增加的47132萬元具體是：會議費220萬元、干部職工意外傷害和住院津貼保險等237萬元、全國普惠金融示范區建設縣級配套1000萬元、救災資金800萬元、遺留問題化解4000萬元、產業引導1977萬元（其中龍騰瀟湘977萬元、購房補貼400萬元、項目前期300萬元、“助企紓困”200萬元、招商引資100萬元）、旅游相關支出38798萬元（包括辰投實施的旅游設施9000萬元、旅發大會工程項目25540萬元;大會會務經費3443萬元; 消費補助103萬元;公交補貼52萬元;環境治理660萬元）；調減的4800萬元具體是：流動污染防治工程200萬元、環境衛生治理300萬元、“瀟湘財銀貸”縣級配套300萬元、銜接推進鄉村振興縣本級項目4000萬元；

三是202兩年合并一樣債卷頂目讓2489一千元（含今年初已費用預算的“雪亮”建設活動流程三百千元，安全有保障性安居工程建筑管家建設活動流程246六萬多元，大中型干渠除險樓板拆除建設活動流程40千元），須凈曾加總支出2202五千元，一樣債卷頂目重要為：①新冠患上重治療和運輸力提高59一千元；②國省主干線、鄉村國道481六萬多元；③“雪亮”建設活動流程7620千元；④武陵橋再建3640千元；⑤安全有保障性安居工程建筑管家建設活動流程246六萬多元；⑥一種新學校續建頂目580千元；⑦干渠除險樓板拆除3020千元；⑧中小城市依據公共設施游戲更新9000千元；

四是增加企業資本金支出31263萬元，主要是縣政府注資辰發控股集團公司13500萬元（注冊資本金）、辰投資產公司17763萬元（注冊資本金10063萬元、項目資本金7700萬元）；

五是增加政府一般債券付息1355萬元；

六是增加各單位項目14837萬元。

（二）地方債務還本支出

地方債務還本支出年初未列預算，現調整為78971萬元，主要是再融資一般債券還本78971萬元。

（三）上解支出

根據上年結算數，上解支出調整為8754萬元，增加2754萬元。

綜合以上幾個方面的調整：2023年公共財政預算總支出由年初的505283萬元調整為714629萬元，增加209346萬元，增長41.43%。

公共財政預算總支出714629萬元＝公共財政支出626904萬元（基本支出202031萬元+項目支出424873萬元）+地方政府債券還本支出78971萬元+上解支出8754萬元。

三、收支平衡

2023年財政預算調整總收入安排714629萬元，2023年財政預算調整總支出安排714629萬元，實現當年收支平衡。

第二部分  2023年政府性基金預算調整

一、政府性基金總收入調整

2023年政府性基金總收入由168872萬元調整為272590萬元，增加103718萬元。調整的內容有：

1、政府性基金預算收入預算為162787萬元，現調整為154802萬元，減少7985萬元。調整的具體內容：（1）國有土地使用權出讓收入調整為151607萬元，減少8830萬元；（2）城市基礎設施配套收入調整為

2295萬元，增加745萬元；（3）污水處理費收入調整為850萬元，增加100萬元。

2、專項債務對應項目專項收入調整為6210萬元，凈增6210萬元，主要是對專項債券項目專項收入核算和還本付息集中歸集管理，保障償債資金來源。

3、上級補助收入預算數6085萬元不作調整。

4、債券轉貸收入根據上級文件調整為104436萬元，凈增104436萬元，其中再融資專項債券29536萬元、新增專項債券限額74900萬元。

5、上年結余根據2022年上級決算批復調整為1057萬元，凈增1057萬元。

二、政府性基金總支出調整

202一年縣政府性新基金預算表總花費由168872多萬的調整為272590多萬，增大103718多萬，關鍵下列： 1、社會發展質量保障和就業機會總支出預算表數50110萬元不于調準。

2、農林水支出預算數307萬元不作調整。

3、城鄉社區事務支出由114211萬元調整為114833萬元，增加622萬元，具體是：城市基礎設施配套費安排的支出增加522萬元；污水處理費安排的支出增加100萬元。

4、債務還本調整為10萬元，增加10萬元，主要是專項債券本金。

    5、借債付息由12400萬的大寫修正為110100萬的大寫，縮減13100萬的大寫，關鍵是專項督查債卷利息率。

    6、其它的地方政府性股權基金性支出由73六萬多元懂得調整為105172萬美元，添加10443六萬多元，常見是再股權融資自查報告國債投資2953六萬多元、將增減自查報告國債投資上限74900萬美元。將增減自查報告國債投資上限74900萬美元擬審核發出的業務實際上為：①沅陵內陸海港口港口碼頭工作191000萬美元、②沅陵縣正規中低正規中小學拆建業務6000萬美元、③沅陵縣異地拆建太安企業園修建業務8400萬美元、④沅陵城里市版本更新業務五期21000萬美元、⑤沅陵縣伍家坪等破舊翡翠華府改裝及搭配前提油煙凈化器修建業務1000萬美元、⑥沅陵縣第一各族人民群眾醫院布局遷建業務151000萬美元、⑦沅陵縣其三各族人民群眾醫院綜合性就醫樓修建業務21000萬美元。

    7、上解教育支出估算數200億元未有懂得調整。

    8、調為資本預算表數36000上萬元不當調準。